Tous les frais pro déductibles

Les frais de trajet entre votre domicile et votre lieu de travail sont partiellement ou totalement déductibles selon votre statut et le mode de transport utilisé.

Le barème kilométrique permet de déduire les frais liés à l'utilisation de votre véhicule personnel pour des déplacements professionnels.

Les frais de stationnement liés à votre activité professionnelle sont déductibles : parking client, aéroport, gare.

Les péages autoroutiers engagés pour des déplacements professionnels sont intégralement déductibles.

Le carburant utilisé pour des déplacements professionnels est déductible aux frais réels ou via le barème carburant.

Les loyers de leasing ou LOA d'un véhicule professionnel sont déductibles, dans la limite d'un plafond lié aux émissions CO2.

L'assurance de votre véhicule professionnel est déductible, en totalité ou au prorata de l'usage pro.

Les nuits d'hôtel lors de déplacements professionnels sont intégralement déductibles si le motif est justifié.

La location courte durée d'un véhicule pour un déplacement professionnel est une charge déductible.

L'amortissement d'un véhicule inscrit au bilan est déductible, dans la limite d'un plafond lié aux émissions CO2.

Les courses en taxi ou VTC pour motif professionnel sont intégralement déductibles.

L'achat d'un vélo (électrique ou classique) pour les trajets professionnels est déductible. Les salariés bénéficient du forfait mobilités durables.

Le permis de conduire peut être déductible s'il est indispensable à l'exercice de votre activité professionnelle (livreur, commercial itinérant, VTC).

L'achat d'un ordinateur portable utilisé dans le cadre professionnel est déductible en charge directe sous 500 EUR HT, ou amorti sur 3 ans au-delà.

Un ordinateur de bureau dédié à votre activité professionnelle est déductible en charge immédiate ou amorti selon son montant.

Un écran supplémentaire ou de remplacement pour votre poste de travail professionnel est déductible, souvent en charge directe.

Clavier mécanique, souris ergonomique ou sans fil — ces périphériques professionnels sont déductibles en charge directe.

Un casque audio utilisé pour les visioconférences, appels clients ou travail en open space est une charge professionnelle déductible.

Webcam HD et microphone utilisés pour les réunions en visioconférence ou les enregistrements professionnels sont des charges déductibles.

Une imprimante ou un scanner professionnel utilisé pour l'activité est déductible en charge directe ou amorti selon le montant.

Les disques durs et SSD externes utilisés pour la sauvegarde ou le stockage de données professionnelles sont des charges déductibles.

Le forfait téléphonique utilisé à des fins professionnelles est déductible, en totalité ou au prorata de l'usage pro.

L'hébergement de votre site web professionnel et vos noms de domaine sont des charges d'exploitation déductibles.

Votre abonnement internet est déductible au prorata de votre usage professionnel, ou en totalité si vous avez une ligne dédiée.

L'achat d'un smartphone utilisé pour l'activité professionnelle est déductible, en charge directe ou amorti.

Les licences de logiciels (Microsoft Office, Adobe, antivirus) utilisés professionnellement sont des charges déductibles.

Un drone utilisé dans le cadre professionnel (photographie, immobilier, inspection, agriculture) est déductible comme matériel technique.

Un bureau professionnel (plan de travail, bureau assis-debout) dédié à votre activité est déductible en charge directe ou amorti selon son prix.

Une chaise ergonomique professionnelle est déductible en charge directe si < 500 EUR HT, ou amortie sur 5-10 ans au-delà.

Une lampe de bureau professionnelle (LED, architecte) utilisée dans votre espace de travail est une charge directe déductible.

Caissons de bureau, étagères et armoires de rangement dédiés à votre activité professionnelle sont des charges déductibles.

Le papier, les enveloppes et autres consommables d'impression utilisés pour l'activité professionnelle sont des charges déductibles.

Les cartouches d'encre jet et toner laser utilisées pour l'impression professionnelle sont des charges d'exploitation déductibles.

Stylos, surligneurs, post-it, classeurs, agrafeuses — toutes les petites fournitures de bureau sont des charges courantes déductibles.

Impressions, photocopies, reliures — les frais d'impression professionnels chez un imprimeur ou copie-service sont déductibles.

La part d'électricité et de chauffage liée à votre espace de travail professionnel à domicile est déductible.

Le loyer d'un local professionnel ou d'un espace de coworking est intégralement déductible.

Les plantes vertes achetées pour décorer vos locaux professionnels sont déductibles. L'entretien par un prestataire aussi.

La machine à café du bureau, les dosettes et le thé sont des charges déductibles — que ce soit pour vous ou pour l'accueil de clients.

La création ou refonte de votre site web professionnel est une dépense déductible, en charge ou en amortissement.

Les cartes de visite professionnelles sont une charge d'exploitation directement déductible, sans amortissement.

Les flyers, brochures et supports de communication imprimés destinés à la prospection commerciale sont des charges déductibles.

Les cadeaux offerts à des clients ou partenaires sont déductibles du résultat s'ils sont engagés dans l'intérêt de l'exploitation. La récupération de la TVA est soumise à un seuil de faible valeur revalorisé périodiquement.

Les frais de tenue de compte pro, commissions et intérêts d'emprunt professionnel sont déductibles.

Les honoraires versés à votre expert-comptable sont intégralement déductibles et donnent droit à une réduction d'impôt.

Honoraires d'avocat, frais de greffe, rédaction de contrats, contentieux — les frais juridiques pro sont déductibles.

Les cotisations à des ordres professionnels, syndicats, associations ou chambres consulaires sont déductibles.

Les factures de sous-traitants et freelances travaillant pour votre compte sont des charges d'exploitation déductibles.

Les cotisations retraite Madelin et PER sont déductibles du revenu imposable pour les TNS, dans des limites généreuses.

L'assurance responsabilité civile professionnelle est une charge intégralement déductible, et souvent obligatoire.

Les cotisations de mutuelle santé complémentaire sont déductibles pour les TNS via la loi Madelin, et obligatoires pour les salariés.

Les contrats de prévoyance (incapacité, invalidité, décès) sont déductibles pour les TNS dans le cadre de la loi Madelin.

L'assurance de votre local professionnel (multirisque, incendie, vol) est intégralement déductible.

Les repas avec des clients, partenaires ou prospects sont déductibles à 100 % s'ils sont justifiés par un motif professionnel.

Les repas pris seul dans le cadre de votre activité sont partiellement déductibles, dans la limite du barème fiscal.

Les titres-restaurant sont un avantage exonéré pour le salarié et partiellement déductible pour l'employeur.

Cocktails, séminaires, événements clients — les frais de réception liés à l'activité sont déductibles.

Les livres, revues et abonnements professionnels liés à votre activité sont des charges déductibles.

L'inscription à des conférences, salons professionnels et séminaires est une charge déductible.

Le coaching professionnel est déductible s'il est en lien direct avec votre activité. Le développement personnel pur (méditation, confiance en soi) est plus risqué.

Les abonnements aux journaux, magazines et médias professionnels sont déductibles s'ils sont en lien avec votre activité.

La taxe foncière de votre local professionnel est une charge déductible du résultat.

Les travaux de peinture, rafraîchissement et petites réparations d'un local professionnel sont déductibles en charge immédiate.

Les travaux d'aménagement qui améliorent ou transforment un local professionnel sont amortissables sur la durée d'utilisation.

Les frais de déménagement liés à un changement de local professionnel ou une mutation sont déductibles.

Les entreprises peuvent déduire l'achat d'œuvres d'art originales d'artistes vivants. C'est une niche fiscale méconnue et très avantageuse.

L'entretien et le nettoyage des vêtements professionnels spécifiques sont des charges déductibles.

Les équipements de protection individuelle (casque, gants, lunettes, chaussures de sécurité) sont obligatoires et 100 % déductibles.

Le costume de ville, même porté exclusivement au travail, n'est PAS déductible. C'est l'un des contentieux les plus fréquents en droit fiscal français.

La montre de luxe n'est PAS déductible. C'est une dépense personnelle, même si vous la portez en rendez-vous client.

L'abonnement à la salle de sport n'est en principe PAS déductible, sauf si l'employeur le prend en charge dans le cadre du bien-être au travail.